中国高新技术企业认定政策的实施效果及影响机制

As the Chinese economy enters the new normal, further growth will be driven by innovation. Therefore, it is both important and urgent to evaluate high-tech enterprise certification policy in China. This project is based on a comprehensive summary of the evolution of china’s high-tech enterprise certification policy. The project includes case studies generated from field investigation on the current implementation of the certification policy. Then a large dataset at the firm level will be used to empirically estimate the impact of the policy on firms' independent R&D capacity, innovativeness, and operational performance. Furthermore, this project will formulate micro-foundation model that captures the underlying mechanism, which provides testable hypotheses. Finally, the results obtained above will be used to analyze the deficiency of the current high-tech enterprise policy and provide policy recommendations. This project can enrich the theoretical and empirical literature on the impact of high-tech enterprise certification policy and its underlying mechanism. Moreover, it provides certain guidance to government on how to develop policies to promote R&D and to implement the innovation-driven development strategy.

在经济发展进入新常态，依靠创新驱动发展的背景下，高新技术企业认定政策的实施效果成为一项亟待解决的重要课题。本项目在全面总结中国高新技术企业认定政策历史演变的基础上，对高新技术企业认定政策的实施现状进行实地调研以形成案例研究，并利用大量的企业层面数据在实证上评估高新技术企业认定政策对于企业自主研发、创新能力和经营绩效的影响效果，进一步在理论上分析影响效果的微观机制且形成可供实证检验的理论假说，最后在上述研究的基础上分析高新技术企业认定政策存在的不足且提供相应政策建议。本项目的研究，既可以丰富高新技术企业认定政策实施效果及影响机制的理论和实证文献，也可以为政府部门制定研发扶持政策以贯彻创新驱动发展战略具有一定的借鉴意义。

课题组发表（含录用）标注本项目的论文4篇，包括《经济研究》论文2篇，SSCI一区论文1篇，NBER工作论文1篇，并得到VoxEU、VoxDev和VoxChina等学术媒体报道。在经济发展进入新常态，依靠创新驱动发展的背景下，高新技术企业认定政策的实施效果成为一项亟待解决的重要课题。本项目在全面总结中国高新技术企业认定政策历史演变的基础上，对高新技术企业认定政策的实施现状进行了实地调研，并主要利用微观企业样本研究了高新技术企业认定政策对于研发投入的影响，以及研发投入对于企业生产率的影响。结果发现：1、高新技术企业认定政策显著提高了企业的研发投入，并发现部分投入来自于研发费用的虚增，即：企业将不属于研发费用的支出列支为研发费用。由此可知，高新认定政策导致的企业研发投入既可能来自于真实投入，也可能来自于虚假归集。2、由于高新认定政策导致企业研发强度的上升，利用企业层面样本，我们发现高新技术企业认定政策促进企业生产率。由此可知，高新认定政策确实带来真实研发投入的提高，并且促进了企业生产率的提高，但也引起部分企业的虚假投入，这也是政策成本的一部分。本项目的研究，既可以丰富高新技术企业认定政策实施效果及影响机制的理论和实证文献，也可以为政府部门制定研发扶持政策以贯彻创新驱动发展战略具有一定的借鉴意义。