动态环境下企业责任（CR）的外部治理机制研究

The institutional infrastructure is changing in a dynamic way nowadays. There are two symbols of this change. First, the firms' operation model dramatically changed in two directions: (a) More and more firms joined the international trade and international investment; and (b) More and more firms focus on only some tasks on the global value chain instead of final products as tradition. Secondly, as the corporate responsibility movement flourished, the firm has been asked to take more and more social responsibilities simultaneously. Under this new dynamic environment, as a scholar, we have to answer the following critical questions such as, (1) If or not the nature of firm and the corporate governance need to be updated with environment changing? (2) How to describe this updating situation theoretically? (3) Do the firms have to take extra social responsibilities? (4) What is the nature of corporate responsibility and what are their main contents? (5) How can we design an effective mechanism to guide or constrain the firm to be more responsible? All above questions are our exploring topics in this project.

当今社会正在经历重要转型，表现为（1）全球化运动导致企业运行模式正在发生重大改变：（a）宏观上，全球贸易数量激增，越来越多的企业参与跨国经营；（b）微观上，企业间交往的形式和内容改变，越来越多的企业从传统的生产相对独立的产品（Goods），正在变成只承担全球产业链上某些具体任务（Tasks）。（2）人们对企业的基本要求也在发生改变。表现为：企业责任（CR）运动兴起，引发人们对于企业的目标、任务和责任等基本方面的要求正在发生质变。面对上述重大变化，从理论上必须明确回答：（1）企业的本质、结构治理等基本问题是否应该"与时俱进"地改变？（2）如何描述和提炼这种与时俱进的改变？（3）企业是否需要承担额外的社会责任？（4）到底什么是企业责任，构成企业责任的基本要素有哪些？（5）如何设计有效的外部治理结构，引导和限制企业的行为，防止或减少企业失当行为，以实现企业的新目标。这些都是本项目拟探索的问题。

依据项目计划书设定的主要研究目标是：当今社会正在经历重要转型，人们对企业的基本要求正在发生改变。我们必须从理论上明确回答：（1）企业的本质、结构治理等基本问题是否应与时俱进地改变？（2）如何描述和提炼这些与时俱进的改变？（3）企业是否需要承担额外的社会责任？（4）到底什么是企业责任，构成企业责任的基本要素有哪些？（5）如何设计有效的外部治理结构，引导和限制企业的行为，防止或减少企业失当行为，以实现企业的新目标。.针对上述目标，课题组考虑研究对象的复杂性，结合数据可获得性，主要集中探讨了上市公司、海外直接投资企业、商业银行、研究型大学、涉及国计民生的食品安全领域等研究对象代表。取得主要研究结论如下：（1）随着外在环境的快速改变，无论是应对全球化的挑战还是国内经济新常态的转变，中国企业要想实现可持续发展，必须从根本上重新理解企业的本质。企业作为多元利益相关者（Stakeholders）的综合命运共同体，必须根据外在环境（Institutional Environment）和自身可把控资源（Resource-Available）的不断改变，关注不同利益相关者的力量对比与核心关切的变化，不断自觉扩展企业的责任范围；（2）针对企业社会责任的内涵，课题组运用Text Mining的方法，对历年的数千份中国企业的社会责任报告，进行了数据挖掘，比较客观地描述了企业责任的内涵及其演变；（3）针对外部治理结构的有效性和影响因素，课题组分别针对上市公司（比较优秀的企业群体）、走出去的海外直接投资企业（敢于突破的先驱者）、商业银行（金融服务的主要提供者）、高等学校（知识和人才的提供者）、食品安全（基本民生）领域等进行了探索；（4）课题组还尝试把研究结论以适当方式推广和普及；（5）我们建立了基础研究数据库。.这些研究结论、成果和数据库对于企业外部治理机制、社会责任及可持续发展等相关研究，打下了良好的基础。课题组自身的探索性研究和积累，也可以保证未来持续有相关新成果不断完成。这些研究还对我国企业升级转型实践具有指导意义。