关于构建我国商业银行内部评级体系的研究

作为商业银行监管的国际性指导准则，《新巴塞尔资本协议》将于今年正式出台，并从2007年起在国际银行业实施，内部评级法是新协议的最大创新，是巴塞尔委员会推荐的银行进行信用风险管理的主要方法，我国监管部门要求银行采用该方法进行内部风险管理。为此，本项目结合我国银行业具体情况，借鉴国际经验，对内部评级的主要参数进行研究，寻找和建立估计这些参数的最佳方法，并研究现行的贷款分类体系与新协议二维评级（即债务人评级和债项评级）之间的关系，创造性地给出贷款分类量化模型及其转向债项评级的方法，并在此基础上改进现行的贷款分类模式，构建新的贷款分类评价体系，进而建立银行内部评级体系和风险管理机制。本课题所研究的问题，不仅是内部评级体系构建过程中必须解决的问题，也是当前银行实务中存在的实际问题，特别是对贷款分类与二维评级之间关系的研究，填补了该领域的研究空白，因而本研究具有前瞻性、实用性、创新性和理论价值。